Українці можуть отримати податкові претензії та штрафи через звичайні перекази на банківську картку. Якщо податкова вважатиме такі надходження прихованим доходом, людині донарахують зобов'язання.
Як передає "Хвиля", про це у Facebook попередив адвокат Роман Сімутін.
За його словами, випадки податкових претензій через регулярні надходження коштів почастішали. У практиці юриста вже були ситуації з продажем товарів через онлайн-платформи – після них людям донараховували податки та штрафи.
Водночас сам факт зарахування грошей на картку ще не створює податкового обов'язку. Оподатковується дохід, а не кожне надходження. Якщо гроші не є прибутком або з них уже сплачено податки, повторно їх не оподатковують.
Проблеми виникають тоді, коли перекази мають систематичний характер і фактично виглядають як підприємницька діяльність, але ніде не декларуються.
Інформація про рух коштів на рахунках – це банківська таємниця, тож прямого доступу до неї податкова не має. Але банки зобов'язані проводити фінансовий моніторинг. За підозрілих операцій вони можуть вимагати документи про походження коштів і передавати дані уповноваженим органам.
Отримати доступ до банківської інформації податкова служба може лише у визначених законом випадках – наприклад, під час перевірки або за рішенням суду.
Якщо незадекларований дохід доведуть, громадянину нарахують податкові зобов'язання, штраф і пеню за прострочення. Найчастіше так стається, коли підприємницьку діяльність ведуть через особисті картки без реєстрації ФОП.
Юристи радять уважно стежити за регулярними надходженнями на особисті рахунки та оформлювати діяльність офіційно, якщо йдеться про систематичний продаж товарів чи послуг.